Convierte la fiscalidad en una herramienta estratégica para la toma de decisiones empresariales.

Máster en Asesoramiento Fiscal

Conviértete en un profesional clave en la gestión fiscal y aporta valor estratégico a empresas y clientes. Solicita información y da el siguiente paso en tu carrera.

Máster

60 Créditos ECTS

Metodología Online

Formación Bonificable

Clases Online en Directo

Campus Virtual

Título de Posgrado Universitario

Modalidad:: Online

¿Por qué
este Programa?

el Reto

Las empresas operan en un entorno fiscal cada vez más complejo y cambiante, donde el cumplimiento normativo y la optimización tributaria son determinantes para su competitividad.

el Valor

Formación especializada en fiscalidad con enfoque práctico, orientada a aplicar la normativa, optimizar la carga tributaria y aportar valor en la toma de decisiones.

la Proyección

Un perfil altamente demandado en asesoría y empresa, con capacidad para liderar la gestión fiscal y participar en decisiones estratégicas con impacto económico.

Prepárate a dar tu siguiente paso

Lo que vas a conseguir

Comprender el sistema tributario y su impacto en la actividad económica
Interpretar y aplicar la normativa fiscal vigente con criterio profesional
Diseñar estrategias de planificación fiscal eficientes y seguras
Gestionar los principales impuestos en entornos empresariales y personales
Minimizar riesgos fiscales y asegurar el cumplimiento normativo
Integrar la fiscalidad en la toma de decisiones estratégicas

Es para ti si...

Titulados en áreas como ADE, Derecho, Economía o similares que deseen especializarse en fiscalidad
Profesionales del ámbito contable o financiero que quieran ampliar sus competencias fiscales
Asesores que busquen actualizar o profundizar en normativa tributaria
Responsables administrativos y financieros en empresa
Profesionales que deseen orientar su carrera hacia el asesoramiento fiscal
Perfiles interesados en la planificación fiscal y la optimización tributaria

Ya sabes lo que te ofrece el Programa. Ahora descubre...

El Máster
en detalle

Temario completo

Habilidades y competencias para el asesor.
Ética y comunicación en la asesoría fiscal.
Detección de necesidades y obtención de información para el asesor fiscal

Conocimiento de las características básicas de los productos financieros usados en el mundo empresarial y patrimonial.
Productos financieros de ahorro
Planes de ahorro y planes de pensiones
Productos financieros de inversión
Productos financieros de financiación

Contratación mercantil y derecho de sociedades
Figuras societarias
Grupos de sociedades
Modificaciones de estatutos sociales. Fusiones y Escisiones

Microsoft Excel
- Fórmulas financieras
- Formato
- Gráficos
- Tablas dinámicas
- Análisis de datos
Otros programas utilizados en la gestión de tributos – Aplicaciones de la AEAT

Uso de herramientas y bases de datos públicas para el asesor fiscal.
web de la AEAT
Catastro
Consultas DGT resoluciones del TEAC, jurisprudencia, comunidades autónomas y valoraciones inmobiliarias, uso de la sede electrónica, certificados FNMT, etc.).

Plan general de contabilidad
Partidas básicas y grupos de la contabilidad financiera
El proceso contable
Las cuentas anuales
Confección balance de situación
Estado de ingresos y gastos reconocido

Introducción al impuesto: Naturaleza del Impuesto; el hecho imponible; y las rentas sujetas y no sujetas y exentas; presunción de onerosidad y operaciones vinculadas.
Aspectos personales: Contribuyentes; residencia, imputación de rentas; situaciones especiales.
Aspectos temporales: período impositivo; devengo; Regla general y especiales de imputación.
Rendimientos del trabajo: Determinación del rendimiento neto (calificación, ingresos íntegros, reducciones, gastos deducibles, etc.); retribuciones en especie.
Rendimientos del capital inmobiliario: Determinación del rendimiento neto (calificación, ingresos íntegros, reducciones, gastos deducibles, etc.).
Rendimientos del capital mobiliario: Determinación del rendimiento neto (calificación, ingresos íntegros, reducciones, gastos deducibles, etc.).
Rendimientos de actividades económicas estimación directa: Determinación del rendimiento neto (calificación, ingresos íntegros, reducciones, gastos deducibles, etc.).
Rendimientos de actividades económicas estimación objetiva: Determinación del rendimiento neto (aplicación del régimen, ingresos íntegros, reducciones, gastos deducibles, etc.).
Ganancias y pérdidas patrimoniales: Concepto general. Delimitación. Ganancias exentas. Determinación: transmisiones onerosas y lucrativas y demás supuestos; Normas específicas. Ganancias no justificadas. Reducciones en régimen transitorio.
Imputaciones de renta: rentas inmobiliarias; derechos de imagen; transparencia fiscal internacional; comunidades de bienes, sociedades civiles y herencias yacentes.
Determinación de la base imponible y base liquidable: Integración y compensación de rentas. Reducciones en la base imponible general y en la Base imponible del ahorro.
Cuota íntegra: Aplicación del Mínimo personal y familiar. Cuota líquida. Deducciones estatales y autonómicas. Cuota diferencial
Tributación familiar. La unidad familiar. Pagos a cuenta y retenciones.
Impuesto sobre el Patrimonio: Normas de valoración, especialidades autonómicas.

Introducción al impuesto. Delimitación; origen; funcionamiento; ámbito de aplicación territorial; el sujeto pasivo.
Operaciones interiores: hecho imponible: entregas de bienes y prestaciones de servicios, operaciones no sujetas
Exenciones, excepto operaciones inmobiliarias
Relación con ITP-AJD; Operaciones inmobiliarias
Lugar de realización del hecho imponible
El devengo del impuesto y los tipos impositivos
Operaciones intracomunitarias
Operaciones de comercio internacional: exportaciones e importaciones
Deducibilidad del impuesto. Cuestiones formales, La prorrata; regularización de bienes de inversión
Gestión del impuesto: la factura; el SII; liquidaciones y modelos
Regímenes especiales.
Obligaciones formales

Ámbito de aplicación: sujetos pasivos, residencia y domicilio fiscal, Establecimientos permanentes.
Base imponible: correcciones al resultado contable: gastos no deducibles, provisiones, amortización.
Aspectos temporales: imputación temporal, reducciones, período impositivo y devengo.
Reglas de valoración.
Operaciones vinculadas.
Tratamiento de las participaciones en otras entidades: dividendos, deterioro de cartera y transmisión de participaciones.
Liquidación del impuesto: Compensación de bases imponibles negativas y tipos de gravamen.
Deducciones para incentivar la realización de determinadas actividades
Aspectos internacionales: Tratamiento de rentas y pérdidas de fuente extranjera (Deducción por doble imposición internacional, Convenios para la aplicación de doble Imposición, Transparencia fiscal internacional, ETVEs, etc.)
Regímenes tributarios especiales I: AIEs y UTEs; Entidades de arrendamiento de vivienda; Sociedades de capital Riesgo; Instituciones de Inversión Colectiva; Entidades de reducida dimensión; arrendamiento financiero; entidades parcialmente exentas
Regímenes tributarios especiales II: Consolidación fiscal
Regímenes tributarios especiales III: Régimen de neutralidad fiscal
Gestión del impuesto: cumplimentación del modelo y presentación, pagos fraccionados, retenciones, etc.
Obligaciones formales y contables.

ITP: Transmisiones Patrimoniales Onerosas: hecho Imponible, devengo, base imponible, etc.; modalidades del Impuesto; delimitación con IVA y con ISD.
ITP: Operaciones Societarias y Actos Jurídicos Documentados. Régimen de incompatibilidades entre las modalidades
ITP: Gestión y liquidación: afecciones fiscales, procedimientos de comprobación de valor, etc.

Aspectos generales de la tributación local: impuestos, tasas y precios públicos. Resto de tributos locales: Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, Impuesto sobre Construcciones, instalaciones y obras (ICIO), Impuesto sobre Gastos Suntuarios
Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI)
Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE)
Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU)
Gestión y recaudación de los tributos locales: Recursos, afección real, hipoteca legal tácita, etc.
Aduanas e Impuestos Especiales: Naturaleza, régimen suspensivo y gestión.

ISD: Naturaleza y objeto del impuesto. Delimitación con otros impuestos. Ámbito territorial y regímenes forales
ISD: Hecho imponible y sujeto pasivo
ISD: Base imponible; reglas de valoración; base liquidable, tipos de gravamen y cuota tributaria
ISD: Situaciones especiales: tratamiento del usufructo; fiducia; pactos sucesorios
ISD: Gestión y liquidación del impuesto: devengo, plazos de liquidación, aplazamiento, afección real, incidencia del catastro, etc.

Tributación internacional: Normas reguladoras y jurisprudencia: Convenios para evitar la doble imposición; Jurisprudencia TJUE; BEPs
Tributación internacional: Impuestos directos: Transfer pricing; paraísos fiscales; DAC 6; Reporte país por país; tratamiento intereses y dividendos; etc.
Tributación internacional: Impuestos indirectos: IVA (Operaciones triangulares, importaciones y exportaciones, transfers, etc.); aranceles; etc.

Fiscalidad empresa familiar: Especialidades normativas. Cuestiones civiles.
Fiscalidad empresa familiar: Preparación de la sucesión familiar y optimización del patrimonio
Transmisión en vida de la empresa familiar: donación o pacto sucesorio
Documentos societarios de la empresa familiar
La empresa familiar ante el riesgo de insolvencia

Control fiscal: Procesos de Due Diligence
Auditoría de Cuentas Anuales e informe de Due Diligence
Riesgos fiscales
Bases imponibles negativas y deducciones
Operaciones vinculadas

Consolidación fiscal en sociedades: cuestiones formales y materiales, doctrina y jurisprudencia
Consolidación fiscal en IVA: cuestiones formales y materiales, doctrina y jurisprudencia

Operaciones de reestructuración: planificación, formalidades, etc.
Tipos de operaciones de reestructuración: fusiones, escisiones, aportaciones…
Neutralidad fiscal

Control fiscal: Compliance fiscal
Código de Buenas prácticas, BEPs.
Sistema de gestión de compliance tributario

Tributación inmobiliaria Tipos de sociedades y regímenes especiales inmobiliarios: SOCIMI, FII, EAV, etc.
Tributación inmobiliaria: Casos prácticos con implicaciones tributarias transversales; artículo 314 LMV.
Planificación fiscal de operaciones inmobiliarias

Fiscalidad del mecenazgo: Asesoramiento de una entidad sin ánimo lucrativo: cuestiones formales y materiales
Fiscalidad del mecenazgo: Beneficios fiscales de la colaboración con el mecenazgo por parte de los contribuyentes, personas físicas y jurídicas
Fiscalidad del mecenazgo: Convenios de colaboración, donativos, contratos de patrocinio, captación de fondos mediante otras prestaciones de servicios.

Derecho penal tributario: La conducta típica de defraudación tributaria; Ley penal en blanco y accesoriedad tributaria Regularización.
Derecho penal tributario: El impacto de la reforma derivada de la LO 7/2012. Articulación de procedimientos penales y tributarios. El papel de la AEAT en el procedimiento penal. La nueva concepción de la regulación

Derechos y deberes de los contribuyentes; planteamiento de consultas y efectos; Acuerdos previos de Valoración
Infracciones y sanciones
Procedimiento de gestión: Principios generales de aplicación de los tributos y normas comunes de actuación.
Procedimiento de recaudación: Deudores, responsabilidad solidaria y subsidiaria. Aplazamientos, embargos y procedimientos concursales
Procedimiento de inspección: Funciones y actuaciones de inspección. Facultades de la inspección y documentación de las actuaciones.
Comprobaciones de valor
Infracciones y sanciones: Clases de infracciones y de sanciones.
Revisión de actos administrativos en las distintas instancias; efectos y ejecutividad de sentencias y resoluciones

Áreas a desarrollar durante las prácticas:
- Política de asesoría
- Productos financieros
- Contabilidad para el asesor fiscal
- Derecho societario
- Herramientas tecnológicas para la planificación y gestión de tributos.
- Herramientas y bases de datos públicas
- Impuestos sobre la Renta de las Personas Físicas e Impuesto sobre Patrimonio
- Impuesto sobre el Valor Añadido
- Impuesto sobre Sociedades
- Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados
- Tributos Locales y Aduanas e Impuestos Especiales
- Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
- Fiscalidad Internacional
- Fiscalidad de la Empresa Familiar
- Procesos Due Diligence
- Consolidación fiscal
- Operaciones de reestructuración
- Compliance fiscal, BEP´s
- Fiscalidad inmobiliaria
- Fiscalidad del mecenazgo
- Derecho penal tributario
- Procedimientos tributarios y defensa del contribuyente

Presentación de objetivos y tipos de TFM.
Condiciones, tiempos y formatos del TFM.
Tips para el TFM.
Áreas a desarrollar durante el TFM:
- Política de asesoría
- Productos financieros
- Contabilidad para el asesor fiscal
- Derecho societario
- Herramientas tecnológicas para la planificación y gestión de tributos.
- Herramientas y bases de datos públicas
- Impuestos sobre la Renta de las Personas Físicas e Impuesto sobre Patrimonio
- Impuesto sobre el Valor Añadido
- Impuesto sobre Sociedades
- Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados
- Tributos Locales y Aduanas e Impuestos Especiales
- Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
- Fiscalidad Internacional
- Fiscalidad de la Empresa Familiar
- Procesos Due Diligence
- Consolidación fiscal
- Operaciones de reestructuración
- Compliance fiscal, BEP´s
- Fiscalidad inmobiliaria
- Fiscalidad del mecenazgo
- Derecho penal tributario
- Procedimientos tributarios y defensa del contribuyente
Defensa y exposición del Trabajo Fin de Diploma ante tribunal.

Áreas Clave del Máster

Interpretar y aplicar la normativa fiscal vigente
Gestionar los principales impuestos en distintos escenarios
Diseñar estrategias de planificación fiscal
Identificar riesgos y oportunidades en materia tributaria
Asesorar a empresas y particulares en cuestiones fiscales
Integrar la fiscalidad en la toma de decisiones empresariales

Modalidad:: Online

Conoce al
Equipo Docente

de nuestra Escuela de Estudios Financieros

Javier Jiménez Serantes

Especialista en Banca Personal

Javier Navarro Serrate

Director del Área de Estudios Financieros

José Antonio Sebastián Fecé

Director General Ibercaja Connect

Jaime Navarro Serrate

Director de Asesoría Fiscal (Head of Tax Department) - DKV

Juan Alberto Mayo Cerrada

Director Técnico del Master en Asesoramiento Financiero, Patrimonial y Banca Digital

Chema Rivera Forcén

Group Tax Director en Saica Group

Pablo Oliver Gómez

Asociado del departamento fiscal y mercantil de Auren

Juan Linares Muñagorri

Director de Asesoría Fiscal en Ibercaja

Pedro Fanlo

Socio Legal en Auren

Marcos Molina Ruiz

Asesor Fiscal. Socio en TÓTEM Abogados

Experiencia
Formativa

El programa se desarrolla con una metodología práctica y orientada a la aplicación real de la normativa fiscal.

El alumno trabaja con casos prácticos, supuestos reales y ejercicios aplicados que permiten comprender el impacto de la fiscalidad en la empresa y en la toma de decisiones. La formación es flexible y está diseñada para facilitar su compatibilidad con la actividad profesional.

La formación está diseñada en formato executive semipresencial, somos la única escuela en España que trabaja con este formato. Cada módulo cuenta con ejercicios prácticos, el programa esta creado con la metodología “learning by doing” sin duda la forma de aprendizaje que garantiza el éxito.

Los alumnos tienen que asistir a clase en directo en las fechas en que se determine por el calendario de cada edición. El resto de la semana se trabaja con un sistema de estudio guiado, personalizado y que se lleva a cabo a través una plataforma online propia donde está todo el contenido teórico. Todas las semanas el alumno tendrá clases de una materia concreta, impartida por expertos en activo.

Todos los alumnos desean aplicar el programa en sus tareas profesionales y desde Integra Technology School nos enfocamos en ello. En este sentido tratamos (en lo posible) de ser una formación lo más “in company” posible. El alumno puede desarrollar durante la formación su proyecto real, seremos su guía en el desarrollo de su entorno web.

La experiencia de nuestros alumnos

La experiencia formativa se refleja en las valoraciones de quienes ya han cursado nuestros programas. Descubre algunos de sus testimonios.

Reconocimiento
Académico

• En colaboración con:

• El Programa otorga 60 créditos ECTS.

Una vez cursado el programa y habiendo terminado como apto el alumno obtiene un título de Máster expedido por la Universidad de Nebrija

Salidas
Profesionales

Asesor fiscal
Técnico en departamentos fiscales o financieros
Consultor tributario
Responsable de fiscalidad en empresa
Profesional en despachos y asesorías fiscales

Integra
Technology School

Live

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8 septiembre 2026

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